Impuestos y gastos que deberás pagar al comprar una casa

Comprar una vivienda no implica únicamente pagar el precio del inmueble. Existen otros gastos adicionales que debes tener en cuenta en tus cálculos y que pueden suponer entre el 10% y el 15% del precio de la vivienda.

Aunque hay gastos comunes en todas las operaciones de compraventa, los impuestos varían según si se trata de una vivienda de obra nueva o de segunda mano. Además, el gasto final dependerá del precio del inmueble y de la comunidad autónoma donde se encuentre la vivienda en España.

Calcular ITP de una vivienda para comprar

Gastos e impuestos generales al comprar una vivienda

Independientemente de si la vivienda es nueva o usada, existen una serie de gastos que siempre deberás asumir:

• Escritura pública en la notaría. Es el documento oficial que acredita la compraventa del inmueble. El coste suele situarse entre el 0,2% y el 0,5% del precio de la vivienda, dependiendo del valor del inmueble y de la complejidad de la operación.
• Inscripción en el Registro de la Propiedad. Tras firmar la escritura, la vivienda debe inscribirse en el Registro de la Propiedad para dejar constancia legal del nuevo propietario. Su coste suele oscilar entre el 0,1% y el 0,25% del precio del inmueble.
• Honorarios de la gestoría. La gestoría se encarga de tramitar los documentos necesarios tras la firma, como el pago de impuestos y la inscripción registral. El coste aproximado suele ser de 300 €.
• Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI). Es un impuesto municipal anual que grava la propiedad del inmueble. Como comprador, deberás pagar la parte proporcional del año en el que adquieras la vivienda. Suele situarse entre el 0,4% y el 1,3% del valor catastral.

Gastos al comprar una vivienda de segunda mano

Cuando compras una vivienda usada o de segunda ocupación, el principal impuesto a pagar es el Impuesto sobre las Transmisiones Patrimoniales (ITP), que varía según la comunidad autónoma.

Impuestos y gastos para un piso de 150.000€

Como referencia, estos serían los costes aproximados:

• Escritura pública en la notaría: 0,2% – 0,5%
• Inscripción en el Registro de la Propiedad: 0,1% – 0,25% (150 € – 375 €)
• Honorarios de la gestoría: 300 € aprox.
• IBI anual: 0,4% – 1,3% (600 € – 1.950 €)
• Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales (ITP): 4% – 10% (6.000 € – 15.000 €)

El total de gastos para una vivienda de 150.000 euros puede situarse entre 7.350 y 18.375 euros, dependiendo del tipo impositivo aplicado. Este impuesto suele representar el mayor gasto en la compra de vivienda usada, por lo que conviene informarse del porcentaje concreto en tu comunidad autónoma antes de realizar la operación.

¿Es mejor comprar una vivienda de obra nueva o de segunda mano?

Gastos al comprar una vivienda de obra nueva

En el caso de una vivienda nueva, los impuestos cambian respecto a la segunda mano. La compra de vivienda nueva está sujeta al Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA). Generalmente es del 10% del precio del inmueble, aunque puede variar si se trata de vivienda de protección oficial o si se encuentra en territorios con fiscalidad especial como Canarias.

Además del IVA, se debe pagar el Impuesto sobre Actos Jurídicos Documentados (IAJD). Este impuesto grava la formalización de documentos notariales. En el caso de la hipoteca, el banco debe asumir su pago, sin embargo, el comprador sí debe pagarlo por la adquisición de una vivienda de obra nueva.

Gastos para una vivienda nueva de 150.000€

Tomando como referencia un inmueble de este precio, los costes aproximados serían:

• Escritura pública: 0,2% – 0,5% (300 € – 750 €)
• Inscripción en el Registro de la Propiedad: 0,1% – 0,25% (150 € – 375 €)
• Honorarios de la gestoría: 300 € aprox.
• IBI anual: 0,4% – 1,3% (600 € – 1.950 €)
• IVA: 10% (15.000 €)

El coste final oscilará entre los 16.350 y los 18.375 euros para la compra de una obra nueva de 150.000 euros.

Calculadora de IVA al comprar una vivienda nueva

Otros gastos adicionales a tener en cuenta al comprar casa

Además de impuestos y gastos administrativos, existen otros costes asociados a la compra de vivienda que pueden incrementar el presupuesto total:

• Comisión de apertura de la hipoteca. Algunas entidades financieras cobran una comisión inicial por conceder el préstamo hipotecario. No todos los bancos la aplican, pero puede suponer un coste adicional relevante.
• Comisión de productos vinculados. Al contratar una hipoteca, el banco puede exigir productos asociados como seguros o planes financieros. Estos productos tienen un coste que debe incluirse en el cálculo total.
• Seguro del hogar y seguro de vida. El seguro del hogar suele ser obligatorio cuando se contrata una hipoteca, mientras que el seguro de vida puede ser opcional, aunque muchas entidades lo recomiendan o lo exigen.
• Honorarios de la inmobiliaria. Si la compra se realiza mediante agencia inmobiliaria, puede existir una comisión por intermediación que también debe considerarse.

Guía paso a paso sobre cómo comprar una casa